สหรัฐเก็บภาษีไทย 36% จริงหรือไม่ เข้าใจให้ชัดก่อนทำงานกับต่างประเทศ

สหรัฐเก็บภาษีไทย 36% จริงหรือไม่ เข้าใจให้ชัดก่อนทำงานกับต่างประเทศ

หลายคนที่ทำงานฟรีแลนซ์ ขายของดิจิทัล หรือสร้างคอนเทนต์บนแพลตฟอร์มต่างประเทศ มักได้ยินประโยคว่า “สหรัฐเก็บภาษีไทย 36%” จนทำให้หลายคนตกใจว่ารายได้จะหายไปเยอะขนาดนั้นจริงหรือเปล่า บทความนี้จะช่วยให้เข้าใจเรื่องนี้แบบตรงไปตรงมา

จริงๆ แล้ว ภาษี 36% ที่คนพูดถึงกัน ส่วนใหญ่เกิดจากระบบ Withholding Tax (ภาษีหัก ณ ที่จ่าย) ของสหรัฐ ซึ่งมีกฎหมายกำหนดว่า ถ้าคนต่างชาติได้รับรายได้ที่ถือว่ามีแหล่งกำเนิดในสหรัฐ เช่น ค่าลิขสิทธิ์ โฆษณา รายได้จากยูทูบ รายได้จากแพลตฟอร์มที่มีฐานในอเมริกา จะต้องถูกหักภาษีก่อนโอนเงินกลับ

อัตรามาตรฐานจริงๆ คือ 30% ตามกฎหมายของสหรัฐ แต่ในบางกรณี หากไม่ได้กรอกเอกสารยืนยันสถานะผู้เสียภาษีต่างชาติให้ถูกต้อง เช่น ฟอร์ม W-8BEN หรือข้อมูลในระบบภาษีไม่สมบูรณ์ แพลตฟอร์มหรือบริษัทก็อาจหักเพิ่มเป็น 36% ได้ เพื่อป้องกันความเสี่ยงทางกฎหมาย

ไทยกับสหรัฐไม่มีสนธิสัญญาเลี่ยงภาษีซ้อน

หลายประเทศจะมีข้อตกลงเลี่ยงภาษีซ้อน ทำให้คนที่เสียภาษีในประเทศหนึ่งสามารถขอลดหย่อนหรือยกเว้นได้ในอีกประเทศหนึ่ง แต่ไทยกับสหรัฐไม่มีข้อตกลงนี้ ดังนั้นถ้าคุณมีรายได้จากสหรัฐ คุณจะถูกหักภาษีฝั่งสหรัฐก่อน และเมื่อได้เงินกลับมา คุณต้องนำรายได้ไปรวมยื่นภาษีในไทยด้วย

จะป้องกันยังไงไม่ให้โดนหักเกินจริง

• ยื่นฟอร์ม W-8BEN ให้ถูกต้องกับแพลตฟอร์มหรือคู่ค้าสหรัฐ เพื่อยืนยันว่าคุณเป็นผู้เสียภาษีต่างชาติ ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสหรัฐ

• เก็บเอกสารใบรับรองการหักภาษี เพื่อใช้ประกอบการยื่นลดหย่อนภาษีในไทย (ถ้าเข้าเงื่อนไข)

• วางแผนการยื่นภาษีรายได้จากต่างประเทศให้รอบคอบ จะได้ไม่เสียภาษีซ้ำซ้อนหรือผิดกฎหมาย

สหรัฐไม่ได้เก็บภาษี “ไทย 36%” ตรงๆ แต่เป็นการหักภาษีรายได้ที่เกิดในสหรัฐตามกฎหมายของเขา ถ้ากรอกเอกสารถูกต้องจะโดน 30% ถ้าข้อมูลไม่ครบอาจโดนสูงกว่านั้น สำหรับคนที่ทำงานกับลูกค้าต่างประเทศควรศึกษาเรื่องภาษีให้ดี เพราะรายได้จากต่างประเทศยังต้องนำมาคำนวณภาษีเงินได้ในไทยด้วยเช่นกัน จะได้ไม่เสียภาษีซ้ำโดยไม่รู้ตัว